ApprofondimentiCircolariCircolare N. 48 del 13/10/2023 Comunicazione dei titolari effettivi all’omonimo registro presso la Camera di commercio

1. Soggetti obbligati

Nell’ambito della disciplina dell’antiriciclaggio, l’art. 21, primo comma del D.Lgs. 21.11.2007 n. 231 stabilisce che:

• le società iscritte nel Registro delle imprese;
• le persone giuridiche private tenute all’iscrizione nel Registro delle persone giuridiche presso le Prefetture;
• i trust

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